Larimer 카운티 위원 및 주민 여러분,

카운티 관리자는 카운티 위원회에 연간 예산을 제시하고, 위원회의 우선순위와 오랜 보수적 수입 예측 및 수단 내에서의 운영에 부합하도록 보장할 책임이 있습니다. 2024년 개정 및 2025년 제안 예산은 주법, 예산 원칙, 자금 요구 사항 및 위원회 지침을 준수합니다.

라리머 카운티는 콜로라도 헌법에 의해 설립된 10명의 선출된 카운티 공무원이 감독하는 부서와 사업부로 구성되어 있습니다. 이러한 기관은 주민, 재산 소유자 및 방문객에게 광범위한 서비스를 제공합니다. 대부분의 서비스는 시 경계와 관계없이 제공되므로 도시와 비법인 지역의 주민이 동일한 수준의 서비스를 받을 수 있습니다. 카운티의 순 운영 예산은 공공 안전, 인간 및 경제 건강, 커뮤니티 계획, 인프라 및 자원, 공공 기록 및 정보, 지원 서비스의 5가지 서비스 범주로 구성됩니다.

매년 예산에는 포괄적인 50,000개년 자본 개선 계획이 포함됩니다. 자본 프로젝트는 XNUMX달러 이상의 비용이 들고 향후 수년간 지역 사회에 이익이 될 것으로 예상되는 일회성 비용으로 정의됩니다. 여기에는 건물, 도로, 부동산 인수, 차량, 장비 및 유지 관리 또는 주요 자산의 재활에 대한 투자가 포함됩니다. 각 XNUMX개년 계획의 첫해는 연간 예산에 포함됩니다.

라리머 카운티는 점점 더 빈번해지는 산불과 홍수를 포함한 자연 재해의 비용을 계속 부담하고 있습니다. 연간 비용을 명확하게 비교하기 위해 재해 대응 비용은 카운티의 정상적인 운영 예산과 분리됩니다. 2025년 제안 예산에는 비상 사태와 관련된 완화, 대응 및 복구 노력에 대한 자금이 포함됩니다.

예산 프로세스 및 지침

카운티의 예산 편성 과정은 지속적이고 일년 내내 진행됩니다. 위원들은 5가지 서비스 범주에 걸쳐 성과 측정을 정기적으로 검토하여 제공되는 서비스와 커뮤니티에 미치는 영향을 명확하게 이해하도록 합니다. 이러한 검토는 카운티 서비스의 추세와 결과를 강조하여 위원들이 내년 예산 결정의 우선순위를 정하는 데 도움이 됩니다.

다가올 회계연도 계획은 봄에 위원들이 각 서비스 범주에 걸쳐 내부 강점과 약점, 외부 기회와 과제를 평가하는 작업 세션으로 시작됩니다. 이 분석에서 확인된 주제는 예산 전략을 형성하는 데 도움이 됩니다.

내년을 위해. 이 세션 동안 예산 사무국은 수입 및 지출 예측을 제시하고, 위원들은 각 부서와 선출직에 대한 예비 기본 예산 목표에 대한 지침을 제공합니다.

초여름에 위원과 직원은 커뮤니티 회의, 설문 조사 및 온라인 제출을 통해 주민의 의견을 수집합니다. 이 기간 동안 우리는 또한 보상 추세, 경제, 주 및 연방 법률, 라리머 카운티에 영향을 미칠 수 있는 수익 예측에 대한 데이터를 검토합니다. 이러한 통찰력은 기본 예산 목표를 개선하는 데 도움이 되며, 프로그램 리더와 선출된 공무원은 예산 요청을 준비합니다.

거의 2025개월 동안 카운티 관리자, 카운티 관리자 보조, 성과, 예산 및 전략 사무국은 각 부서 책임자와 선출된 공무원을 만나 제출된 예산 패킷을 검토합니다. 자금 요청은 데이터에 의해 뒷받침되고, 모범 사례를 준수하며, 주민의 요구에 부응하는지 확인하기 위해 철저히 평가됩니다. 라리머 카운티는 새로운 서비스를 도입하는 것보다 공평하고 접근 가능한 서비스 제공을 지원하면서 기존 프로그램과 인프라를 유지하는 것을 일관되게 우선시했습니다. 이 철학은 XNUMX년 제안 예산에서 유지되었습니다.

2025년 예산안은 최근 특별 세션(SB24-233 및 HB24B-1001) 동안 주 의회에서 제정한 새로운 낮은 재산세 평가율을 기반으로 개발되었습니다. 그 결과, 2025년에 자금 지원을 위해 권장되는 서비스 제안의 수는 중요한 서비스나 프로그램만 지원하는 것으로 제한됩니다.

수익 하이라이트

재산세: Larimer 카운티의 가장 큰 일반 기금 수입원은 재산세입니다. 카운티에서 징수한 재산세의 대부분은 주로 학교 구역인 다른 세무 기관에 분배되며, 일부는 지방 자치 단체와 특별 구역에도 분배됩니다. Larimer 카운티는 징수한 총 재산세의 약 25%를 보유합니다. 재산세는 매년 평가되지만 재산 가치는 10.5년마다 재평가됩니다. 새로운 주 재산세 법률은 재산세 수입 증가를 XNUMX년 재평가 주기당 XNUMX%로 제한하며, 신축 공사, 재해 복구에 사용되는 재산세, 만료되는 세금 증가 자금 구역에는 몇 가지 예외가 있습니다.

카운티의 운영 밀 세금은 21.571년부터 1992밀로 유지되었으며, 일반 기금, 도로 및 교량, 인간 서비스, 건강 및 환경에 분배되었습니다. 또한 0.75밀이 수집되어 2001년 유권자 승인 이니셔티브에 따라 발달 장애인에게 서비스를 제공하는 Foothills Gateway로 전송됩니다.

판매 세: Larimer 카운티의 두 번째로 큰 수입원은 매출세입니다. 카운티는 특정 유권자 승인 서비스에 자금을 지원하는 2025개의 전용 매출세를 징수합니다. 이러한 세금은 사용이 제한되어 있으며 일반 기금에 직접 기여하지 않습니다. 매출세 수입은 소비자 지출이 둔화되고 인플레이션이 낮아지고 소매 상품에서 서비스로 선호도가 바뀌면서 XNUMX년에도 변동이 없을 것으로 예상됩니다.

• 0.15%(15달러에 100센트)의 매출세는 라리머 카운티 교도소 운영을 지원하여 교도소 운영 비용의 약 XNUMX분의 XNUMX을 충당할 수 있는 충분한 수입을 창출합니다.
• 0.25%(25달러에 100센트)의 매출세는 공개 공간을 위한 자금으로 사용되며, 수익은 카운티(50%)와 50개 지자체(XNUMX%)에서 공유됩니다.
• 0.25/25센트(100%, 2023달러에 2023센트) 매출세는 행동 건강 서비스에 자금을 지원하고, 수익의 일부는 정신 및 행동 건강 커뮤니티 서비스 제공자에게 분배됩니다. 카운티는 XNUMX년에 행동 건강 시설 건설을 완료했으며, 첫 번째 환자는 XNUMX년 XNUMX월에 서비스를 받았습니다.
• 또 다른 0.15%(15달러에 100센트) 매출세는 The Ranch 박람회장의 건설 및 운영에 사용됩니다. 카운티는 새로운 시설, 기존 구조물 개선 및 인프라 업그레이드를 포함하는 The Ranch Master Plan을 시행하고 있습니다.

외부 수수료 및 요금: 특정 서비스에 대한 외부 수수료, 라이센스, 허가 및 기타 비용은 The Ranch, Solid Waste, Natural Resources, Health Department의 일부 프로그램 등을 포함한 필수 카운티 프로그램의 상당한 수입원입니다. Longview Behavioral Health Campus의 Acute Care Center는 서비스에 대한 매출세 자금과 보험 청구를 결합하여 운영됩니다. 수수료와 요금은 일반적으로 관련 프로그램을 제공하는 데 드는 비용을 상쇄하는 데 사용됩니다. 그러나 많은 수수료는 주 법령이나 기관에서 정하며 종종 서비스의 전체 비용을 충당하기에 부족합니다. 이러한 경우 지역 세수입을 사용하여 격차를 메웁니다.

이자수익: 재무부는 카운티 준비금을 안전하고 이자가 발생하는 공적 자금 투자에 투자합니다. 2025년에 이자율이 하락할 것으로 예상되어 수입이 감소할 수 있습니다. 그러나 이자율이 낮아지면 재융자와 주택 판매가 증가함에 따라 기록 수수료 수입이 증가할 가능성이 높습니다. 또한, 이자율이 낮아져 개발이 촉진됨에 따라 커뮤니티 개발 허가 수입이 증가할 것으로 예상됩니다. 우리는 이러한 추세를 계속 면밀히 모니터링할 것입니다.

주 및 연방 프로그램의 보조금: 최근 몇 년 동안 인간 서비스, 경제 및 인력 개발, 건강 및 환경, 지역 정의 대안과 같은 서비스에 대한 주 및 연방 자금은 일회성 COVID-19 대응 및 복구 보조금으로 인해 상당히 증가했습니다. 이러한 프로그램 중 다수는 2024년에 만료되어 카운티 프로그램의 보조금 수입이 감소했습니다.

비용 하이라이트

예산 비용은 서비스 제공과 관련된 운영 비용, 예산 연도 동안 발생하는 자본 프로젝트, 재해 복구 비용, 내부 비용, 기금 간 이체, 매출세 관리, 내부 서비스와 관련된 비운영 비용의 4가지 주요 영역으로 분류됩니다. 

비용은 유사한 서비스를 제공하는 부서와 선출직 사무실로 그룹화됩니다. 이는 5가지 주요 서비스 범주로 구성됩니다.

• 공공 안전
• 커뮤니티 계획, 인프라 및 자원
• 인간과 경제 건강
• 공공 기록 및 정보
• 지원 서비스

공공 안전: 위원회 사무실은 선출된 보안관, 지방 검사 및 검시관과 긴밀히 협력하여 공공 안전에 적절한 자금이 지원되도록 합니다. 이 범주에 속하는 추가 서비스에는 대체 형량 선고, 지역 교정 및 비상 관리가 포함됩니다. 카운티는 농촌 지역에 거주하든 지방 경계 내에 거주하든 모든 주민에게 이러한 서비스를 제공합니다. 이러한 서비스에는 카운티 교도소 운영, 사망 조사 자금 지원, 대체 형량 및 지역 교정 프로그램 제공, 재판 전 서비스 제공, 제8 사법 구역과 협력하여 유능 법원 지원, 비상 관리 및 회복 감독이 포함됩니다. 라리머 카운티는 또한 제8 사법 구역의 지방 검사 사무실에 대한 주요 자금을 제공하고 법정 및 보호 관찰 서비스 공간을 포함하여 제8 사법 구역에서 사용하는 시설을 유지할 법적 책임이 있습니다.

주 헌법 및 법령에 따라 카운티는 공공 안전에 대한 상당한 책임을 집니다. 보안관 사무소는 통합되지 않은 농촌 지역에서 순찰 서비스를 제공하며, 콜로라도 개정 법령 30-10-513에 따라 통합되지 않은 지역의 초원, 삼림 또는 야생지 화재 중 또는 이러한 화재가 지역 소방 보호 구역의 용량을 초과할 때 화재 진압 노력을 조정할 책임이 있습니다. 2025년 제안 예산은 미래의 화재 피해를 완화하고 삼림 지역의 주택 소유자가 산불 및 자연 재해에 대한 취약성을 줄이는 데 계속해서 자원을 할당합니다.

커뮤니티 계획, 인프라 및 리소스: 이 서비스 범주에는 다음 부서가 포함됩니다: 커뮤니티 개발, 엔지니어링, 도로 및 교량, 고형 폐기물, 천연자원, 목장.

2025년 예산안에 명시된 대로 이 범주 내에서 상당한 자본 개선 지출이 계속되고 있습니다. 고형 폐기물 부서는 재료의 감소, 재사용 또는 재활용에 계속 집중하고 매립지에서 재료의 전환을 늘리고 있습니다. 새로운 북쪽 매립지와 잠재적으로 개조된 중앙 환승소의 건설은 기존 매립지가 용량에 가까워짐에 따라 올해 시작될 예정입니다. 지역 파트너와의 지속적인 논의는 장기적 파트너십이 유지되고 마스터 플랜에 명시된 매립지 시설의 재정적 실행 가능성이 건전하도록 하는 데 중점을 두고 있습니다. 이 작업은 2025년까지 계속될 것으로 예상됩니다.

Ranch Events Complex의 예산에는 전용 판매세 연장으로 자금이 지원되는 새로운 개발 단계에 대한 마스터 플랜을 계속 실행하는 것이 포함됩니다. 현재까지 완료된 활동으로는 4-H 청소년 및 커뮤니티 경기장의 건설 및 개장, MAC Equipment Inc. 실내 경기장 확장, Ranch에서 이벤트를 지원하기 위한 RV 후크업, Arena Circle 건설을 포함한 도로 개선이 있습니다. 카운티는 장기적으로 커뮤니티에 이익이 되는 공공-민간 파트너십의 기회를 평가하는 동시에 주요 커뮤니티 자본 개선 프로젝트를 계속하기 위해 사용 가능한 자금을 사용할 계획입니다. 운영 및 효율성을 간소화하고, 커뮤니티 파트너십을 육성하고, 장기적인 재정적 지속 가능성을 보장하기 위한 수익 기회를 평가하는 데 중점을 두고 있습니다.

천연자원부는 파트너십을 강조하고, 관리 중인 자산 포트폴리오의 인수 및 개선을 위한 기금을 지원하는 기회를 제공하는 데 전념하고 있습니다. 2025년에도 이 부서는 인수 및 보존과 기존 공개 공간의 보존 및 유지 관리에 계속 집중하면서, 지역 사회의 증가하는 서비스 수요를 해결하기 위해 시설과 관행을 점진적으로 개선할 것입니다. 방문객 요금과 관련된 수입은 주의 차량 등록으로 인해 감소했습니다. 콜로라도 야생 유지 파크 패스 이니셔티브. 이 부서는 이 새로운 환경에서 방문객을 늘리는 방법에 집중할 것입니다. 여기에는 과거에 우리의 개방 공간에 접근하거나 노출되지 않았을 수 있는 우리 커뮤니티 구성원에게 다가가기 위한 보다 포괄적인 아웃리치 접근 방식을 채택하는 것이 포함됩니다.

카운티 도로의 용량 증가 필요성과 사용 가능한 자금 사이에는 여전히 상당한 격차가 있습니다. 이를 해결하기 위해 카운티 위원회는 0.15월에 유권자가 승인할 경우 카운티 도로의 자본 용량 프로젝트에 자금을 지원하기 위해 15%의 매출세(소매 매출 100달러당 XNUMX센트)를 부과하는 투표안을 승인했습니다.

도로 및 교량, 엔지니어링, 커뮤니티 개발의 인력 수준은 2023년 채택 예산과 동일하게 유지되었습니다. 그러나 도로 및 교량은 자격을 갖춘 계절 유지 관리 근로자를 모집하는 데 여전히 어려움을 겪고 있습니다. 이 부서는 인사부와 적극적으로 협력하여 이러한 채용 어려움을 해결하고 있습니다.

인간과 경제 건강: 이 서비스 범주는 인적 서비스, 건강 및 환경, 경제 및 인력 개발, 확장 및 행동 건강 분야에서 카운티의 노력을 포괄합니다. 이 분야의 프로그램은 연방 및 주 보조금에 크게 의존하며, 지역 재산 또는 판매세 달러가 일치하여 보완됩니다. 이러한 서비스에 대한 예산 책정에서 지속적인 과제는 연방, 주 및 카운티 회계 연도 간의 불일치로, 카운티 예산이 채택될 때까지 프로그램 자금 수준을 확인하기 어렵습니다.

2025년 예산안은 카운티의 Longview Behavioral Health Campus에 있는 Acute Care Center 내에서 서비스를 제공하기 위해 SummitStone Health Partners와의 계약을 통해 새로운 행동 건강 시설의 2018년차 운영 비용을 제공합니다. 이 서비스는 XNUMX년 유권자 승인 전담 행동 건강 판매세로 지원됩니다. 보건 환경부는 지역 사회 건강 개선 계획을 시행하고 전반적이고 포괄적인 지역 사회 건강 문제를 해결하기 위한 전략을 개발하면서 지역 사회 파트너와 협력하기 위한 노력을 계속하고 있습니다. 콜로라도 보건 환경부의 부서로서 진행 중인 업무에는 정화조 검사 및 허가, 대기 질 측정, 레스토랑 검사 수행을 포함한 환경 문제 해결이 포함됩니다.

카운티는 식량 지원, 성인 및 아동 보호, 육아 지원, 아동 부양 집행 및 Medicaid 행정을 포함한 고품질 서비스를 계속 제공하고 있습니다. 경제 및 인력 개발 부서는 지역 파트너와 적극적으로 협력하여 경제 개발, 사업 이니셔티브, 구직자 및 장애인 및 재향군인을 지원하는 프로그램을 지원하고 있습니다.

라리머 카운티는 또한 2025년 예산안에서 퇴거 방지 프로그램, 집주인 참여, 모바일 홈 공원 소유자 및 주민과의 긴밀한 협력을 통해 커뮤니티 저렴 주택을 계속 지원합니다. 2025년에 카운티는 중요한 기존 저렴 주택 재고를 유지하는 것을 목표로 하는 일회성 갭 자금 조달 이니셔티브에 American Rescue Plan 자금을 활용할 것입니다.

공공 기록 및 정보: 이 서비스 범주에는 평가자, 서기 및 기록자, 재무 및 공공 관리자, 카운티 공공 업무 사무실을 포함한 선출직 공직이 포함됩니다. 2025년 예산안에는 2025년 재산 재평가, 세무 행정, 자동차 등록, 등록, 선거를 포함한 중요한 서비스를 수행하는 데 필요한 자금이 포함되었습니다.

재무 및 공공 관리자 사무실은 법적 책임 외에도 통합 신용 카드 처리 프로젝트를 계속 구현하고 있으며 평가사 사무실은 건물 허가의 백로그를 검토하고 해결하여 부동산 가치 모델에 적절하게 통합하기 위해 노력하고 있습니다. 공공 업무 사무실은 지역 사회 홍보에 계속 집중하고 있으며 참여 증가에 중점을 두고 카운티 서비스에 대한 입법적 영향을 평가하고 있습니다.

지원 서비스: 이 서비스 범주에는 인사부, 정보 기술부, 카운티 검사, 시설부, 차량 서비스부, 재무부를 포함하여 대중에게 공개되는 카운티 프로그램과 선출직을 지원하는 부서가 포함됩니다. 2025년 예산안은 이러한 프로그램이 효율적이고 효과적으로 운영되고 내부 고객의 요구를 효율적으로 충족하도록 자금을 할당합니다.

미래를 내다 보며

다음은 앞으로 몇 년 동안 라리머 카운티가 직면하게 될 몇 가지 주요 문제입니다. 이러한 추세 중 다수는 2024-2028 XNUMX개년 전략 계획에서 다양한 방식으로 다루어지고 있으며, 부서와 선출직 사무실에서 서비스 제공 계획에 통합하고 있습니다.

인구 증가: 인구 증가는 인력, 교통, 시설을 포함한 카운티 서비스에 대한 수요 증가의 주요 원인 중 하나입니다. 이러한 압박은 북부 콜로라도와 전국의 인구 통계가 변화하고 고령화됨에 따라 더욱 심화됩니다. 향후 예산은 시설 및 장비 노후화, 데이터 저장 및 보안 압박, 그리고 주민들이 더 먼 주택 대안을 차지함에 따라 자연 재해와 관련된 공공 안전, 대체 형량, 행동 건강, 복구 및 커뮤니티 회복력을 포함한 카운티 서비스에 대한 수요 증가를 계속 해결해야 합니다. 유권자들이 카운티 도로의 자본 용량 프로젝트에 자금을 지원하고 주, 연방 및 지역 파트너 프로젝트 기금 활용을 지원하기 위해 0.15%의 매출세(소매 매출 15달러당 100센트)를 부과하는 투표안을 승인하면 교통 요구 사항이 충족될 수 있습니다.

인플레이션: 인플레이션은 지난 몇 년간의 역사적 고점에서 낮아졌지만 주택, 육아, 상품 및 서비스 비용의 상승은 카운티 주민들에게 엄청난 부담입니다. 저렴한 가격으로 인해 공공 서비스에 대한 필요성이 커지고 카운티가 취약 계층과 형사 사법 범죄자를 위한 많은 정부 프로그램을 관리하기 때문에 이러한 서비스에 대한 수요가 증가할 것으로 예상됩니다. 기술, 보험, 인력 및 자본 건설 비용의 상승도 예산에 직접적인 영향을 미칩니다.

기후에 대한 스마트하고 미래 지향적: Larimer 카운티는 공공 프로그램, 구매 정책, 장비 및 시설을 통해 지속 가능성을 계속 우선시합니다. 카운티는 또한 자연 재해의 빈도가 증가함에 따라 직접적인 영향을 받았습니다. 미래의 재해에 대비하기 위해 카운티는 재해 대비, 대응, 복구 및 완화를 위한 기금을 비축하는 재해 대비 기금을 설립하고 유지 관리했습니다. 주요 FEMA 자격 재해가 발생하는 경우 카운티는 연방 정부 환불을 받기 전에 일시적 및 영구적 수리를 위해 이러한 비축금에 의존하며, 이는 수년이 걸릴 수 있습니다. 재해 대응 및 복구를 위한 충분한 비축금을 유지하는 것은 커뮤니티에 매우 중요합니다.

지속적인 재정 건강: Larimer 카운티는 현재 AAA 신용 등급을 보유하고 있으며, 이는 전국 카운티의 2% 미만이 공유하는 구별입니다. 이 등급은 카운티의 비교적 낮은 부채 부담, 건강한 예비 기금 잔액, 새 프로그램 또는 증가된 프로그램에 대한 지출에 대한 절제된 접근 방식을 포함한 여러 요인에 근거합니다. 2025년 제안 예산은 이러한 유리한 조건을 유지하는 것을 목표로 합니다. The Ranch 개선, 고형 폐기물 마스터 플랜, 시설 요구 사항 해결을 포함한 향후 프로젝트는 카운티의 신용 등급을 유지하기 위해 신중하게 관리해야 합니다.

수익원 안정성: 카운티의 재량 수입의 주요 원천은 재산세입니다. 2022년과 2023년에 주 의회는 가치가 급등함에 따라 재산 평가율에 영향을 미치는 법안을 통과시켰고, 그 결과 제안 HH가 2023년 투표에 올랐습니다. HH가 부결된 후, 의원들은 평가율에 대한 추가 조정을 했습니다. 2024년에 통과된 법안의 누적 영향으로 카운티의 연간 재산세 수입이 5.4만 달러 감소할 것입니다. 최신 법률은 또한 지방 정부에 재평가 주기당 10.5%의 수입 증가 상한선을 적용합니다.

자금 지원된 예산 요청: 부서와 선출직 사무실은 추가 자금에 대한 요청을 신중하게 준비했습니다. 기존 서비스를 늘리거나 유지하기 위한 거의 12만 달러의 새로운 재산세 자금 요청이 제출되었지만, 수입 제약으로 인해 이러한 요청의 절반도 자금 조달이 불가능했습니다. 아래 표의 자금 요청은 2025년 예산안에 포함되었습니다.

서비스 제안

2024년 개정 및 2025년 제안 예산 개발에 기여한 부서와 선출직 공무원에게 감사의 말씀을 전하고 싶습니다. 미래가 다소 불확실한 가운데, 라리머 카운티 리더십 팀이 우리가 수입에 맞게 살 수 있도록 도와준 것에 대해 칭찬드립니다. 납세자 세금을 계속해서 책임감 있게 사용하면 공공 서비스가 앞으로도 지역 사회에 계속 이익이 되며 주민의 신뢰를 유지하는 데 중요한 요소입니다.

감사합니다.

로렌다 볼커

카운티 관리자